天赐材料9月30日出炉定增预案,拟以每股32.4元的发行底价,向不超过10名投资者发行818万股,募集资金2.65亿元,其中2亿用于收购锂电池电解液产销商东莞凯欣100%股权,4900万投资建设6000t/a液体六氟磷酸锂项目,其余用于补充流动资金。
11月4日晚间,天赐材料发布关于该收购项目的评估报告,报告重要提示如下:
本摘要内容摘自评估报告正文,欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论,应认真阅读评估报告正文。
北京中企华资产评估有限责任公司接受广州天赐高新材料股份有限公司的委托,根据有关法律、法规和资产评估准则,遵循独立、客观、公正的原则,按照必要的评估程序,对东莞市凯欣电池材料有限公司的股东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估。现将评估报告摘要如下:
评估目的:广州天赐高新材料股份有限公司拟非公开发行股份募集资金购买东莞市凯欣电池材料有限公司 100%股权
评估对象:东莞市凯欣电池材料有限公司的股东全部权益
评估范围:评估范围是被评估单位的全部资产及负债。包括流动资产、固定资产、无形资产、长期待摊费用、递延所得税资产、其他非流动资产等。
评估基准日:2014 年 8 月 31 日
价值类型:市场价值
评估方法:资产基础法、收益法
评估结论:本评估报告选用收益法评估结果作为评估结论。具体评估结论如下:
东莞市凯欣电池材料有限公司评估基准日总资产账面价值为10,385.00 万元,总负债账面价值为 7,230.83 万元,净资产账面价值为3,154.18 万元。
收益法评估后的股东全部权益价值为 19,899.43 万元,增值额为16,745.25 万元,增值率为 530.89%。
本评估报告仅为评估报告中描述的经济行为提供价值参考依据,评估结论的使用有效期限自评估基准日 2014 年 8 月 31 日起一年有效。